Sorunlu kredilerin net kar üzerine etkisi: türk bankacılık sektöründe bir uygulama

Abstract

Finansal sistemin önemli bir parçası olan bankalar fon fazlasına sahip olanlardan kaynak toplayarak fon ihtiyacı olanlara kredi yolu ile kaynak sağlamakta ve bu faaliyetlerinden gelir elde etmektedir. Bankalar bu faaliyetleri boyunca birçok riskle de mücadele etmek durumunda kalabilmektedirler. Krediler bankacılık sektörünün en fazla gelir getiren ürünü olması yanında bazı riskler taşımaktadır. Bankacılık sektöründe sorunlu krediler son yıllarda sık sık gündeme gelmektedir. Bunun nedeni ise sorunlu kredilerin bankaları ve ekonomiyi olumsuz yönde etkilemesidir. Sorunlu krediler bankaların maliyetlerini artırdığından karlılığını azaltmakta, bu durum reel sektörün kaynak maliyetini artırarak finansal kaynak bulabilmelerini zorlaştırmaktadır. Bu çalışmanın amacı son yıllarda sıklıkla gündeme gelen sorunlu krediler konusunun bankaların karlılığı üzerindeki etkisini araştırmaktır. Çalışmada Türkiye’de faaliyet gösteren 12 bankanın 2010-2019 dönemine ait verileri panel veri analizi ile incelenmiştir. Araştırma sonucunda sorunlu krediler ile aktif karlılık oranı arasında istatistiksel olarak anlamlı bir ilişki olmadığı görülmüştür. Sorunlu krediler ile özsermaye karlılık oranı arasında negatif yönde anlamlı bir ilişki tespit edilmiştir. Ayrıca sorunlu kredilerin net kar marjını negatif yönde etkilediği bulgulanmıştır